阳光心汇心 • 管理手册

见财务管理的 4.1.6，涉及评估项目占比 0.5%；详情见第 15 章

5.3 基金会物资管理工作 5.3.1 综述  基金会的物资管理工作是基金会长期健康发展的基础管理，也是基金会资质审核的 中被考核的关键管理科目之一。  基金会的物资管理主要包括两部分，首先，是基金会用于捐赠的物资管理，来源包 括但不限于自购和获得捐赠；其次，是基金会自有物资的管理，例如办公设备、办 公物料、宣传物料和会员服务物料等。  基金会财务部负责基金会的物资管理，物资管理的具体分工是：  财务部负责所有物资的实物管理和库存账目管理，每半年盘点一次；  捐赠物资的分类台账和出入库单据缮制，由对口业务管理专员负责，每个季度与 财务部对账，每半年进行一次盘库核对实物；  办公物资的分类台账和出入库单据缮制，由行政管理专员负责，每个季度与财务 部对账，每半年进行一次盘库核对实物；  宣传物资的分类台账和出入库单据缮制，由宣传管理专员负责，每个季度与财务 部对账，每半年进行一次盘库核对实物；  用于会员服务的物资，分类台账和出入库单据缮制，由对口会员服务专员负责， 每个季度与财务部对账，每半年进行一次盘库核对实物；  基金会开展物资管理的目标是：  账实相符与账账相符，就是业务流水账与库存进销存账一致，库存进销存账与库 存实物一致；确保所有物资都被合理利用到基金会的公益事业。  物资分类管理，妥善保管，降低物资的无谓损耗；  通过物资的合理搭配降低发货频次，节约物流成本，提高物资的使用效率，减少 不必要的无效传递，降低物资运输成本。  基金会物资管理由财务部负责，定期向基金会秘书处汇报工作并接受考核：  基金会财务部负责的物资管理仅涉及物资的收发、保管与物流成本的控制，不讨论 物资来源和去向是否合乎基金会的规定，这方面管理由基金会其他职能单元负责执 行。  本手册的目的  明确物资管理的规章制度，说明物资管理工作的意义；  明确物资管理各个岗位的分工与职责，说明工作中的管理权限；  明确物资管理各个工作环节需要的文件或表单，确保管理工作可追溯；  明确物资管理工作的目标或衡量标准，确保高效和高质量完成管理工作；

5.3.2 基金会物资管理工作的管理流程、风险关键控制点  基金会物资入库的管理工作流程和关键控制点：

执行部门 控制点 控制目标

控制措施

相关文书

外购物资要发票和 采购合同 获赠物资要捐赠协 议或备忘录



入库物资说明文件 （发票、协议等）

物资入库申 请经办人

发起入库 入库物资描述清晰



入库单

财务部（库 入库上架 按物资说明文件和单据验 分类分区分架存放 

仓库进销存帐